• Registro Informatico dei Protesti per verificare di eventuali protesti presenti;
• Centrale Rischi della Banca d’Italia per verificare di eventuali segnalazioni di istituti di Credito presenti;
• CRIF per verificare di eventuali segnalazioni presenti;
• Centrale di Allarme interbancaria per verificare di eventuali segnalazioni presenti;
• Registro delle Imprese per verificare quote sociali o cariche sociali in essere;
• Agenzia del Territorio ovvero Conservatoria per verificare terreni o fabbricati intestati;
• Agenzia Entrate per avere evidenza dell’anagrafe tributaria;
• Agenzia Entrate per avere evidenza dei carichi pendenti;
• Agenzia Entrate Riscossione per avere evidenza degli estratti a ruolo;
• Pubblico Registro Automobilistico per verificare le autovetture intestate;
• Cassetto fiscale rilasciato dall’Agenzia delle Entrate.

Una volta verificata la situazione debitoria complessiva e l’attivo riferibile, il Commercialista assiste il sovaindebitato a formulare il piano del consumatore, l’accordo del creditore o il piano di liquidazione.

Le fasi di un piano di liquidazione sono le seguenti:

• Studio della posizione complessiva dei debiti in essere e del relativo grado di privilegio (generale o speciale, ipoteca) o l’assenza di alcun privilegio (chirografo);
• Studio del totale dell’attivo riferibile al soggetto indebitato;
• Studio della proposta del piano di liquidazione;
• Fare istanza per nomina di un OCC Organismo di Composizione della Crisi;
• Farsi rilasciare dall’OCC Organismo di Composizione della Crisi la relazione particolareggiata;
• Predisporre il ricorso per il piano di liquidazione che dovrà essere depositato unitamente alla relazione particolareggiata;
• Il Giudice designato apre una procedura ed assegna un numero di RF (sono procedure gestite dalla sezione fallimentare del Tribunale) e nomina un liquidatore che si dovrà occupare di recuperare l’attivo indicato nel piano di liquidazione e poi effettuare il riparto sulla base delle richieste di partecipazione alla procedura di liquidazione.

La Dott.ssa Marta Mazzucchi è stata molte volte nominata come OCC Organismo di Composizione della Crisi per i piani di liquidazione di soggetti sovraindebitati ed ha anche aiutato questi ultimi alla miglior formulazione del piano di liquidazione.